現在の位置:トップFPに聞いた保険の選び方→相続税を保険で減らす

相続税を保険で減らす

相続税を保険で減らすことができる

相続税を保険で減らすことができるという記事がありましたので紹介します。


2015年1月から相続税の基礎控除が引き下げになりますね。現在の相続税の基礎控除額が現行より6割に減らされてしまうということです。


現行の相続税の基礎控除額は5000万円+(法定相続人の数×1000万円)ということですが、この現行の基礎控除額が3000万円+(法定相続人の数×600万円)になるそうです。


もし夫婦と子供二人の家庭の場合控除できる金額は、残された奥さんと子供二人ということになりますから、

基礎控除額=3000万円+(3人×600万円)=4800万円

ということになります。4800万円ということは、都内に住宅でももっていたら、すぐにその控除額かをオーバーして、相続税を支払わなければならないということになります。注意が必要ですね。



保険を利用すると相続財産を一瞬で消すことができる

保険を利用すると相続税を一瞬で消す?

はたしてそんなことが本当に可能なのでしょうか。それがそんな夢のようなことが可能なのです。


例えば1500万円の預金があったとしましょう。普通の預金であれば、そのまま1500万円の現金として、当然相続税の対象になります。

ですが生命保険として考えた場合、生命保険には「死亡保障金の相続税非課税限度額」という非課税枠があります。


保険の契約者が死亡したことによって受け取る生命保険金のうち

500万円×相続人の数まで非課税

にできるということです。つまり奥さんと子供二人いた場合に、500万円×3人=1500万円は相続財産ではなくなるということになります。


国税庁のページで簡単に相続税を計算できるページがありましたので紹介します。
国税庁のHP⇒http://www.nta.go.jp/taxanswer/sozoku/4155.htm


こちらで計算すると、1500万円の現金があった場合、相続税の税額は、配偶者が約75万円 子供たちが37.5万円×二人 つまり合計で150万円の相続税を支払う必要があります。


それが死亡保険金として受け取ればゼロになるということです。

150万円の相続税がゼロにできる

ということです。これは大きいですね。


もし当面使う予定がないお金で「何かの時のために」として預金しているのであれば、「一時払い終身保険」の加入を検討するほうがはるかに「何かあった時のために」お得になると言えそうです。



不動産を相続する場合の相続税対策

相続の殆どが不動産で、現金や預貯金の相続が少ない場合は、相続税をどのようにして捻出するかということは、大変あたまの痛い問題ですね。相続が必要な場合はいつやってくるか準備のしようがないですからね。


そんなときにも、相続税対策として生命保険の活用が有効になります。


この時利用する保険は「月払いまたは年払いの終身死亡保険」です。ただ終身健康保険の場合、健康状態によっては加入できない場合があるので、若い健康なうちに加入しておくことが必要になります。

終身死亡保険の受取の時に気をつけること

終身死亡保険の受取の時に気を付けることに「保険金の受け取りを配偶者にしない」ということがあります。

保険金の受取って奥さんじゃないの!!

と怒りの声が聞こえてきそうですが、そうです。相続税の観点からみた場合に、保険の受け取りは奥さんじゃないほうが賢明です。保険金の受け取りは子供にしたほうが、はるかに相続税を減らすことができます。
それは次の理由によります。

配偶者が高額の相続税を負担することはまずない

高額の相続税を配偶者が負担することはまずありません

というのも、配偶者には「相続税の税額軽減制度」があり、相続財産が法定相続分以内であれば相続税がかからないからです。たとえ法定相続分を超えていても1億6000万円までの財産には相続税がかからないのです。


これが相続をする子供の場合は違います。子供の場合はこのような特例措置はありません。相続税の納付で苦労するのは子供ということになるのです。


死亡保険金の受け取りを子供にしておけば、このような子供の負担する相続税は減らすことができます。死亡保険金の場合、先に書いたように「死亡保障金の相続税非課税限度額」という非課税枠があるので、当然相続税をゼロにすることができます。

保険の加入と相続の関係についてはFPへ相談がおすすめ

このように保険の加入する方法や、保険の受け取りを誰にするかによって、相続税に負担が大きく変わってきます。子供たちに相続税の負担をさせないためには、上手に保険の利用や保険に加入する時期について、早い段階から相談することがおすすめです。

私が利用した保険 相談 無料サービスの中で安心しておすすめできるところをランキングで紹介します。

第1位保険マンモス
相談しやすく、知識も豊富。。総合評価おすすめNO.1は【保険マンモス】私の体験談

ほけんの窓口
画像の説明保険見直し本舗より 絶対におすすめ!【ほけんの窓口】私の体験談
ほけんの窓口のライフブランのシミュレーションは是非とも体験すべきです。保険選びに、すごく役立ちます。

第二生命保険どっとこむ
保険の講義を二時間!!熱い先生のようなFP【生命保険どっとコム】私の体験談

ビュッフェ
画像の説明しっかりと相談。経験豊富なFPが頼れる【保険ビュッフェ】私の体験談

第6位保険見直し本舗
人気の保険見直し本舗は私の中では第6位【保険見直し本舗】私の体験談